Travailler à Monaco offre des privilèges, mais impose une vigilance extrême. La Pension de réversion Monaco (versée au conjoint survivant) est souvent le dernier rempart contre la précarité. Contrairement à la France qui voit la réversion comme une "aide sociale", Monaco la considère comme une "assurance".
Cela signifie deux choses : vous allez toucher plus (pas de plafond de revenus), mais les conditions d'entrée sont beaucoup plus strictes. Pour débloquer votre Pension de réversion Monaco, pas de droit à l'erreur.
1. Qui a droit à la Pension de Réversion Monaco ?
Pour débloquer les droits auprès des Caisses Sociales de Monaco (CAR & CMRC), vous devez franchir trois étapes éliminatoires.
Verrou n°1 : Le Statut Marital
C'est simple et brutal : Pas de mariage, pas de pension.
- Concubinage : Rejeté (même après 30 ans de vie commune).
- PACS : Rejeté (ce contrat français n'ouvre pas de droits de réversion à Monaco).
- Mariage : Obligatoire pour prétendre à la Pension de réversion Monaco.
Verrou n°2 : La Règle des "2 ans / 4 ans"
Monaco chasse les "mariages in extremis". Pour toucher la pension, votre union doit avoir résisté au temps AVANT le décès :
- Si l'assuré décède en activité : Le mariage doit avoir duré au moins 2 ans.
- Si l'assuré décède à la retraite : Le mariage doit avoir duré au moins 4 ans.
2. Calcul de la Pension de Réversion Monaco (Montant & Points)
Depuis la création de la CMRC en 2024, le système est harmonisé. Le taux est unique : 60% des points acquis par le défunt pour la Pension de réversion Monaco.
Jean avait acquis 10 000 Points (CAR + CMRC cumulés pour l'exemple).
*Chiffre fictif à titre pédagogique. Marie touchera cette somme INTÉGRALEMENT, même si elle gagne elle-même 100 000€ par an par ailleurs.
3. Divorce & Ex-Conjoints : Le Partage
En cas de mariages multiples, Monaco applique la règle du Prorata Temporis (proportionnel au temps). La Pension de réversion Monaco n'est pas multipliée, elle est divisée.
Exemple : Jean a été marié 20 ans avec son ex-épouse (Pauline) et 10 ans avec sa veuve (Marie). Total des mariages = 30 ans.
- L'ex-épouse (Pauline) touchera 20/30ème de la pension (66%).
- La veuve (Marie) touchera 10/30ème de la pension (33%).
C'est souvent un choc pour la veuve. Il est crucial de l'anticiper avec une assurance-vie si vous craignez une baisse de revenu.
4. Le "Frontalier" & La Fiscalité
Une question revient toujours en audit : "Vais-je payer des impôts sur cette pension monégasque ?"
L’Impôt sur le Revenu (IR)
Oui. Si vous résidez en France, la pension de réversion monégasque doit être déclarée en France (Formulaire 2047). Elle sera taxée comme une pension française.
La CSG / CRDS (Le détail qui change tout)
C'est ici que l'expert fait la différence. Si vous êtes titulaire d'une Pension de réversion Monaco et que vous n'êtes pas à la charge de la Sécurité Sociale française (par exemple, vous avez une couverture maladie via la C.C.S.S. de Monaco en tant que retraité), vous pouvez être exonéré de CSG/CRDS sur cette pension étrangère.
Cela représente une économie potentielle de 8 à 9% sur le montant net. Une somme colossale sur 20 ans de retraite.
5. La pension d’Orphelin (Le Droit Oublié)
Si l'assuré décède en laissant des enfants mineurs (ou étudiants de moins de 25 ans), ils ont droit à une pension d'orphelin. Elle s'élève généralement à 25% de la pension du défunt (50% s'ils sont orphelins de père et de mère).
Important : Cette pension d'orphelin ne réduit pas la part du conjoint survivant. C'est un bonus cumulatif.
Conclusion : Ne laissez pas faire le hasard
La réversion n'est jamais automatique. Vous avez 12 mois après le décès pour déposer votre demande et récupérer les arrérages. Passé ce délai, l'argent non réclamé est perdu.
N'hésitez pas à me contacter pour un audit si votre situation est complexe.