La réforme des retraites de 2023 a non seulement repoussé l'âge légal à 64 ans, mais elle a aussi profondément modifié les dispositifs d'aménagement de fin de carrière. Le plus puissant d'entre eux est sans doute la retraite progressive.

C'est un outil formidable, mais terriblement complexe. Il permet, sous conditions, de commencer à liquider une partie de sa retraite dès 62 ans tout en continuant à travailler à temps partiel. Mieux encore : vous continuez à cotiser pour améliorer votre pension finale.

Mais comment savoir si c'est la bonne option pour vous ? Comment la calculer ? Quels sont les pièges à éviter avec l'Agirc-Arrco ? En tant qu'expert-retraite, je décortique pour vous ce dispositif essentiel, en tenant compte des dernières évolutions législatives.

Ce guide va analyser en détail :

• Les 4 conditions d'éligibilité mises à jour par la réforme de 2023.
• Le calcul exact de votre nouveau revenu (salaire + pension).
• L'impact sur votre retraite complémentaire Agirc-Arrco.
• Le mécanisme caché qui vous permet de continuer à acquérir des droits.
• Un cas pratique chiffré pour voir si c'est vraiment rentable.

📋 Les 4 Conditions d’Éligibilité (Post-Réforme 2023)

La retraite progressive n'est pas un droit automatique. C'est une passerelle soumise à des conditions strictes. Depuis la réforme, voici les quatre verrous à débloquer :

1. L’Âge Minimum : 62 ans

Le dispositif est désormais accessible deux ans avant votre âge légal de départ. Comme l'âge légal est progressivement relevé de 62 à 64 ans (selon votre année de naissance), l'âge d'accès à la retraite progressive suit cette évolution.

Pour la majorité des générations concernées par la réforme (nées à partir du 1er septembre 1961), l'âge d'accès est fixé à 62 ans (il sera de 62 ans pour la génération 1968 qui partira à 64 ans).

2. La Durée d’Assurance : 150 Trimestres

Vous devez justifier d'au moins 150 trimestres validés, tous régimes de retraite de base confondus (CNAV, indépendants, fonction publique, etc.). C'est un point non négociable. Un audit de carrière (via votre Relevé de Situation Individuelle - RIS) est indispensable pour vérifier ce point.

3. L’Activité à Temps Partiel : Le Contrat

Vous devez exercer une (ou plusieurs) activité(s) à temps partiel. La durée totale de ce temps partiel doit être comprise dans une fourchette stricte :

• Minimum : 40% de la durée légale ou conventionnelle du travail.
• Maximum : 80% de la durée légale ou conventionnelle du travail.

Par exemple, pour une base de 35h/semaine, votre nouveau contrat doit être compris entre 14h et 28h hebdomadaires.

4. L’Accord de l’Employeur (Le Point de Blocage)

C'est le nerf de la guerre pour les salariés. La réforme de 2023 a tenté de faciliter les choses, mais en pratique, l'accord de l'employeur reste central.

Alerte d'Expert : L'employeur a 2 mois pour répondre à votre demande. Son silence vaut accord. Cependant, il peut refuser si l'organisation de l'entreprise le justifie (par exemple, si la réduction du temps de travail désorganise le service). Il est donc crucial de négocier cet avenant à votre contrat de travail bien en amont.

Bonne nouvelle pour les indépendants (TNS) : Les artisans, commerçants et professions libérales (depuis la réforme) peuvent aussi y accéder. Ils doivent simplement attester sur l'honneur qu'ils réduisent leur revenu professionnel d'au moins 20% (et de 60% maximum).

💰 "Combien vais-je toucher ?" L'Analyse H.A.L.O.

C'est la question la plus importante. La retraite progressive ne signifie pas que vous touchez 100% de votre salaire + une partie de votre retraite. Le calcul est plus complexe.

Votre nouveau revenu sera composé de deux parties :

1. Votre salaire à temps partiel (ex: 60% de votre ancien salaire).
2. Une fraction de votre pension de retraite (de base + complémentaire).

Étape 1 : Le Calcul de votre Pension "Théorique"

D'abord, la caisse (CNAV) calcule le montant de votre retraite de base comme si vous partiez à la retraite *le jour de votre demande*.

C'est LE piège à anticiper : Si, à 62 ans, il vous manque des trimestres pour le taux plein (par exemple, il vous manque 8 trimestres), la caisse appliquera une décote sur ce calcul théorique. Votre pension de base sera donc minorée.

Étape 2 : L’Application du Taux de Temps Partiel

La fraction de pension que vous recevez est inversement proportionnelle à votre temps de travail. La formule est simple :

Fraction de Pension = 100% - Taux d'activité à temps partiel

• Si vous travaillez à 80%, vous touchez 20% de votre pension théorique.
• Si vous travaillez à 60%, vous touchez 40% de votre pension théorique.
• Si vous travaillez à 40%, vous touchez 60% de votre pension théorique.

Qu’en est-il de la retraite complémentaire Agirc-Arrco ?

Exactement le même principe ! La caisse Agirc-Arrco calcule le montant de votre pension complémentaire à la date de votre demande (en fonction de vos points acquis) et vous en verse une fraction identique à celle de la CNAV (ex: 40% si vous travaillez à 60%).

🚀 Le "Double Effet" : Toucher ET Cotiser

Beaucoup de gens pensent que la retraite progressive "fige" les droits. C'est tout le contraire, et c'est là que réside sa puissance.

Pendant toute votre période de retraite progressive, votre salaire à temps partiel continue de générer des cotisations. Vous continuez donc à :

• Valider des trimestres auprès de la CNAV.
• Acquérir des points auprès de l'Agirc-Arrco.

Le Recalcul Final : L’Effacement Magique de la Décote

Lorsque vous déciderez de cesser totalement votre activité et de prendre votre retraite "définitive", les caisses vont tout recalculer.

Elles vont prendre en compte les nouveaux trimestres et points acquis pendant votre temps partiel. Le montant de votre pension finale (celle que vous toucherez à 100%) sera donc supérieur à celui qui avait été calculé au début de la retraite progressive.

L'Optimisation H.A.L.O. : C'est la stratégie idéale pour les personnes à qui il manque 4 à 8 trimestres à 62 ans. Au lieu de subir une décote à vie, vous passez en retraite progressive. Vous travaillez 2 ans de plus (à temps partiel), vous validez vos 8 trimestres manquants, et à 64 ans, vous liquidez votre pension complète... à taux plein !

🧑‍💼 Le Cas de Martine (Née en 1963)

Prenons un exemple concret pour voir si la retraite progressive est rentable, en se basant sur la réforme de 2023.

• Profil : Martine, née en 1963. Âge légal : 62 ans et 9 mois. Durée requise : 170 trimestres.
• Situation à 62 ans : Elle a 162 trimestres. Il lui manque 8 trimestres pour le taux plein.
• Son salaire (SAM) : 45 000 € bruts / an.
• Sa pension théorique à taux plein : 45 000 € x 50% = 22 500 € / an.

Verdict : L'option B (Retraite Progressive) est gagnante sur tous les plans. Martine augmente ses revenus immédiats de 62 à 64 ans (35 100 € vs 20 250 €) ET elle obtient une pension définitive plus élevée pour le reste de sa vie (22 500 € vs 20 250 €).

Quiz : La Retraite Progressive est-elle faite pour vous ?

Testez vos connaissances sur ce dispositif clé de la réforme 2023.